【巡察整改】宣州区审计局党组关于十四届区委第四轮巡察整改情况的通报

根据区委统一部署，2022年9月1日至9月15日，十四届区委第四轮第四巡察组对我单位党组开展了专项巡察。2023年1月5日，巡察组向我单位党组反馈了巡察意见。针对巡察反馈的3类9项16个问题，我单位党组高度重视，强化组织保障，严肃整改纪律，先后召开3次巡察整改工作专题会议。目前已整改完成16个问题，整改率达100%。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

一、强化政治担当，发挥党组对整改工作的领导核心作用

（一）加强思想认识，充分认识巡察工作的重大意义。党组把抓好巡察整改作为深刻领悟“两个确立”,增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”的重要检验，作为推动审计工作高质量发展的重要契机，作为增强防范化解重大风险意识能力的重要任务，作为加强党的组织建设、打造高素质干部队伍的重要抓手，作为纵深推进全面从严治党的重要内容，在把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局中更好找准定位、担当作为，共召开3次党组会议研究整改工作，召开2次干部会议部署整改工作。

（二）加强组织领导，增强巡察整改的信心决心。成立以党组书记、局长为组长，其他班子成员为副组长的巡察整改工作领导小组，对每个问题确定一名班子成员为责任领导，明确责任部门和具体责任人，层层传导压力，逐项明确责任，以坚定清醒的政治态度、以“功成必定有我”的责任担当、以抓铁有痕的实干作风，以不见成效不罢休的决心，夯实整改基础，坚定整改决心，确保整改取得实效。

二、突出原因分析，制定实事求是切实可行的整改措施

（一）围绕思想上存在的问题，严抓党的建设。思想建设是党的基础性建设，巡察指出的每个问题，根源上还是没有将与时俱进真正落实到思想上，没有坚持用马克思主义中国化时代化最新成果思想理论指导审计实践、推动审计工作。局党组以学习贯彻党的二十大精神为契机，聚焦党的建设和党对审计工作的集中统一领导，制定了7条加强党的建设方面的整改措施。

（二）围绕能力上存在的问题，细抓干部培养。按照习近平总书记“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”要求，坚持问题导向和底线思维，围绕全面提升能查能说能写本领，制定了16条整改措施，着力提升业务本领，更加关注民生审计和财政资金使用绩效，全面提升审计质量，拓展审计广度，提升审计深度，促进审计监督职能充分发挥。

（三）围绕作风上存在的问题，常抓制度落实。始终坚持制度的修订完善，2022年以来，我单位持续修订完善各类制度13项，更加注重长期坚持、一抓到底、善作善成。

三、狠抓问题解决，整改工作取得阶段性成效

（一）针对“聚焦党中央以及省、市、区委各项决策部署在基层的落实情况”的问题

1.审计监督职能发挥不充分。学习贯彻不够深入。对习近平总书记关于审计工作的重要论述学用结合不紧密，满足于完成规定学习动作，在结合实际审计工作、完善审计制度、改革审计体制等方面思考应用不多。

整改落实情况：

（1）狠抓学习教育。制定《宣州区审计局学习贯彻二十大精神工作清单》，细化理论中心组学习内容，充分利用安徽干部教育在线和中国数字审计在线网平台认真组织学习，提升审计干部政治能力。

（2）认真谋划2023年审计工作。制定区委审计委员会2023年工作要点和宣州区审计机关2023年审计项目计划，并对审计工作要点和审计计划进行了责任分解。

（3）组织内部培训。组织了第1期机关内部专业培训，安排4名科室负责同志讲课。

（4）研究干部能力培养工作。制定《宣州区审计局干部培养规划》《2023年干部培训计划》。以二十大精神学习为主线，结合审计署安排的线上线下班，按计划组织实施，全面提升业务水平。

2.审计发现问题质量不高。经抽查2021年7份经责报告，审计共查出问题71个，其中往来款长期挂账、固定资产管理、津补贴发放不规范、工程项目违规变更等经济或工程领域的普遍性问题达31个。

整改落实情况：

（5）细化经济责任审计工作方案。制定《2023年经济责任审计工作方案》，明确了围绕贯彻执行党和国家重大经济方针政策和决策部署方面、履行推动本地区经济社会发展职责方面、履行经济风险防范职责方面、履行生态文明建设职责方面等多个方面开展经济责任审计工作，在3月开展的洪林镇党政主要负责同志经济责任审计中，按照方案要求重点予以关注。

（6）重新修订完善业务工作制度。制定《宣州区审计局审理会议制度（试行）》，加强了班子成员及综合法规科对业务的指导和审计质量审核把关；重新修订财政审计、经济责任审计、投资审计、统计工作、结果报送工作、整改工作等6项业务操作指南。

（7）安排班子成员及业务骨干参加业务能力提升培训班。安排2名分管领导和2名业务骨干就全面提升我区内部审计工作和研究型审计探索等方面分别参加内审人员专业能力与素质提升、研究型审计助力审计高质量发展培训班，形成“头雁”效应。

3.审计广度和深度不够。近年来，区审计局对财政收支的审计主要集中在财政收支行为规范上，在提升发展质量、提高地方经济发展、促进开源节流等方面查出的问题和提出的建议较少。

整改落实情况：

（8）加大财政审计工作计划的谋划。区委审计委员会审议并通过2023年审计计划,今年1月开始，我局就积极谋划制定2023年财政审计工作方案，在制定审计实施方案时进一步加大审前调查和研究。在对区本级预算执行情况和决算草案审计中，加大了对预算编制、分配、批复及下达，年度财政收入目标完成及质量情况，财政转移支付资金的拨付和监管情况，财政资金绩效管理情况等方面的审计力度；在对部门预算执行审计基本支出和项目支出预算中重点对办公费、差旅费、培训费、会议费、因公出国(境)、公务用车购置及运行费、公务接待费等经费预算编制、执行调整、实际支出等预算执行情况及增减变化情况进行审计调查，同时更加注重对专项资金管理与绩效情况审计；另外，增加专项债投资项目专项调查审计，有效发挥专项债券资金支持重点项目和重大民生工程建设的投资带动作用，同时，增加“暖民心行动”、疫情防控等民生领域审计，强化了财政审计向民生领域的拓展和延伸。

（9）全面谋划经济责任审计工作。推动审计全覆盖更加精准，有力突出审计重点，制定《宣州区领导干部经济责任审计对象分类管理暂行办法》和《宣州区推进领导干部履行经济责任审计监督全覆盖工作方案(2023-2027年)》。

4.审计成果运用不到位。审计报告只体现了“查病”，“治已病、防未病”作用发挥不充分，对共性问题的归纳、研判、深入挖掘提炼不够，从体制机制层面揭示问题、分析原因并提出合理化建议的针对性和有效性还有待进一步提高。

整改落实情况：

（10）加大与各类监督贯通。进一步加大与纪检监察、巡察、人大、组织等各项监督的协同贯通，探索审计与财政、统计监督协作，研究制订《关于加强审计监督与财会监督工作协作办法》《关于加强审计监督与统计监督工作协作办法》。2022年向有关单位移送案件线索5条。2023年，协助巡察组对古泉镇其林村近10年财务收支情况开展专项审计。

（11）注重审计成果提炼。制定《宣州区审计局信息工作管理办法（试行）》，鼓励干部对审计成果进行分析总结，对信息工作实行加减分，并制定切实可行的奖惩措施，发挥审计成果在上情下达、下情上达上的重要作用。

（12）根据审计培训计划加大对干部问题分析能力的培养。 计划7月安排2名同志参加审计人员“三能”培训，培养能查能说能写本领，重点锻炼信息写作和审计成果报告撰写。  

5.民生审计重点不突出。落实党的十九大关于提高保障和改善民生水平的部署要求，不够到位。2018年以来，区审计局开展了“2017年度税收征管情况”和“2020年度养老、医疗保险基金的筹集使用、运营管理情况”审计，但在卫生健康、教育发展、就业政策等方面开展较少，特别在涉及民生领域风险隐患等方面延伸不够深，从审计角度护航民生发展有待加强。

整改落实情况：

（13）开展专项民生审计。一季度政策跟踪审计重点审计“安心托幼”“老年助餐”暖民心行动，并就审计发现问题向区委区政府领导作了专题报告。

（14）财政审计中更加关注民生领域。对2023年区财政审计中重点关注民生领域，如暖民心工程、教育保障资金、养老保险等方面的审计。

（15）经济责任审计中加大了对民生领域的关注。如洪林镇党委政府主要负责同志经济责任审计中组织暖民心行动、乡村振兴资金、涉农惠民资金、自然资源管理相关审计调查。

（16）开展疫情防控资金使用情况专项审计。将区级疫情防控资金使用情况专项审计纳入2023年审计计划，并作为2023年财政预算执行审计内容向人大报告。

6.审计发现问题整改督促力度不够。审计“后半篇文章”不够扎实，对整改情况缺少后续核查，长效机制不够健全。2022年随机抽取2018年以来审计反馈的162个问题中，有46个问题未整改到位。

整改落实情况：

（17）出台审计整改制度并强化制度落实。2022年区委审计委员会会议研究审计查出问题整改工作2次，出台《宣州区审计查出问题整改工作方案》。向区人大常委会对审计查出问题整改工作作了专题汇报，区人大组织对部分整改单位进行了民意测评。制定审计整改工作操作指南和业务流程，加强整改督办，2022年审计整改抽取162个问题开展“回头看”中发现的46个未整改到位问题，经督办后全部整改完成。组织对2018年至2021年681个审计报告指出问题整改情况进行全面梳理，全年共督办11个被审计单位落实整改任务，提示30个被审计单位完善整改台账。2022年审计项目查出问题的整改，严格按照整改工作操作指南实施，专人负责整改清单、整改材料的接收、程序流转和档案管理。2023年3月，为进一步做好迎接巡视工作，向区直各单位发出审计查出问题整改工作提示函。

7.落实意识形态工作责任制有差距。对意识形态工作重视程度不够。部分领导班子成员2020、2021年度述职述德述廉报告中无落实意识形态工作内容。

整改落实情况：

（18）深化意识形态工作。制定2023年意识形态工作计划，2022年度民主生活会中将意识形态工作纳入领导班子和班子成员对照检查材料。

（19）制定《关于进一步加强文风的通知》。对个人材料撰写的要求及审核工作作出了明确规定。

8.信息发布“三审制”执行不到位。未见政务类、新闻类等信息发布的“三审制”登记表。

整改落实情况：

（20）严格执行“三审制”。2023年信息发布和政务公开均严格执行“三审制”工作制度，办公室加强工作监督管理。

（21）制定《关于进一步加强文风的通知》。对信息发布和政务公开进一步作出了明确规定。

（二）针对“聚焦群众身边腐败问题和不正之风以及群众反映强烈”的问题

9.作风建设重视程度不够高。部分干部对审计工作中存在的廉政风险点认识不足。领导干部将主要精力集中完成审计任务上，对党员干部作风教育重视不够。经谈话了解，少数干部在对审计整改工作的监督中不够细致，怕得罪人，作风不够扎实。

整改落实情况：

（22）补充完善各类制度。补充完善《关于加强应急值班的通知》《请销假制度补充细则》《关于办公用品购置管理的通知》等。

（23）持续加强作风建设。扎实开展干部作风建设学习教育，经常性开展班子成员之间、班子成员与分管科室负责同志以及个别同志谈心谈话。

（24）加大对审计整改工作的业务指导和流程管理。一般情况下由主审直接向被审计单位指导审计整改，同时，整改办对被审计单位提出的问题商主审进行指导。

10.财务管理不到位。合同签订不规范。2021年5月付云平台建设、服务费，所附合同中甲方代表未签字,且无金额、时间等要素。

整改落实情况：

（25）举一反三，对2018年以来的财务凭证全面检查。对合同中无甲方代表签字的部分全部重新签字，补充完善了涉及金额的合同附页。

（26）明确财务制度监督检查机制。在2023年党风廉政工作计划中对财务监督检查作出了明确规定。

11.报销附件不齐全。2021年4月付安徽振兴公司2020年委托审计费173914.36元，未附合同和会议记录。

整改落实情况：

（27）将2018年以来的财务凭证全面检查。对需要附合同和会议记录的凭证进行了补充完善。

（28）明确财务制度监督检查机制。在2023年党风廉政工作计划中对财务监督检查作出了明确规定，由办公室一年不少于一次开展检查。

12.文风不实的现象依然存在。行文语言照搬照抄。少数领导干部2020年度述职述德述廉报告仅将2019年报告的日期、小标题一改了之；局党组2019年与2020年党风廉政建设的年度工作总结中的“主要存在问题”“下一步工作思路”内容完全一致。

整改落实情况：

（29）对相关干部谈心谈话，进行批评教育。

（30）制定《关于进一步加强文风的通知》。加强各类行文的审核工作，对于述职述德述廉报告在上报前由办公室结合往年材料进行比对。

13.党组发文不够规范。存在以行政发文代替党组发文的情况，理论学习中心组2018-2021年度学习计划均用“审办”的文号印发。

整改落实情况：

（31）加强对公文的学习。办公室安排参加人员参加公文写作相关培训。

（32）制定《关于进一步加强文风的通知》。进一步加强各类公文发文的审核工作。

（三）针对“聚焦基层党组织建设”的问题

14.支部活动创新不多。党员教育活动形式不够新颖丰富。
2021年主题党日活动中学习、观看电教片等近10次，形式较为单调。

整改落实情况：

（33）精心谋划党建工作。2023年党建工作计划由党建常规工作和特色创新载体两个部分组成。突出主题党日活动的创新，3月与区委组织部、济川社区共同举办党的声音进万家文艺汇演活动，取得良好成效；推进党建与业务融合，对较大外出审计项目中正式党员3人以上审计组设立临时党支部，发挥战斗堡垒作用。

15.干部队伍建设有短板。新型审计人才欠缺问题突出。区审计局目前干部专业队伍主要为财务、建设工程专业两大类，大数据、自然资源、金融、医疗卫生、企业发展等领域缺乏审计技术力量，对新形势下审计工作中可能出现的新情况、新问题应对能力不足。

整改落实情况：

（34）强化理论中心组学习的引领作用。理论中心组学习计划安排其他领域的政治理论学习，并利用干部会议、干部学习教育在线、数字审计网等平台开展政治、业务方面的学习。

（35）制定《宣州区审计局干部培养规划》。系统培养干部，着力培养9种能力，进一步培养忠诚干净担当的优秀审计干部，形成人才良性成长环境。

（36）积极打造学习型机关。配备各类书籍，鼓励干部读书，营造阅读氛围，以“读书季”活动为抓手，领导干部带头读原本，讲心得，发挥“头雁效应”。

16.干部业务培训不系统。干部业务培训学习主要靠上级审计机关安排学习教育，区审计局未结合实际工作制定具体的业务学习计划。

（37）制定《2023年干部培训计划》。将相关专业的审计业务培训进行了明确，目前已安排4名同志参加审计署业务培训。

（38）开展了一次春季集中培训。安排4名主讲人进行业务讲解。计划每季度开展一次集中培训，原则上参加审计署培训班的同志必讲，带回学习的知识。

（39）开展以审带训。2023年一季度通过以审代训方式，安排2名同志参加市局审计项目跟审学习，安排1名同志参加省委巡视工作。

欢迎广大干部群众对我单位党组巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式:电话0563-2718578;邮政地址:宣城市鳌峰东路178号区政府北楼8楼区审计局;电子邮箱:xzxnbyl@163.com。

宣州区审计局党组

2023年5月26日